1

整改机制方面

建立健全审计发现问题整改机制，明确主要负责人为整改第一责任人；主动扛起整改主体责任，督促落实各项整改工作。

未建立整改机制的，扣2分；未召开会议、明确责任分工落实措施的，扣2分。

10

2

党组织、主要负责同志亲自抓审计整改，定期听取审计整改工作汇报，将审计整改工作纳入决策议事范畴。

主要负责同志未部署落实整改工作的，扣2分；整改工作未纳入决策议事范畴的，扣2分。

10

3

建立健全内部审计机构，发挥内部审计在推进审计整改和内部管理中的积极作用。

未按规定设置机构、配备人员的，扣2分；未开展整改督促检查的，扣2分。

10

4

按照规定时间整改审计查出的问题，将整改情况报告审计机关，同时报告上级党委和政府，并按规定公开审计整改结果。

未按规定时间报送整改报告的，扣2分；未按规定公开审计整改结果的，扣2分。

10

5

整改落实方面

对审计查出的问题在法定的整改期内，制定行之有效的整改方案，建立整改工作台账，做到应改尽改，按时整改。

未制定整改方案、建立整改台账的，扣2分；法定期限内整改完成率80%以下扣2分。

10

6

对审计发现的典型性、普遍性和倾向性问题，要举一反三，及时分析研究，完善管理制度，组织开展审计整改“回头看”。

对发现问题未进行分析研究采取措施的，扣2分；未组织开展“回头看”的，扣2分。

10

7

杜绝虚假整改、拖延整改、整改不到位或屡审屡犯的情形。

存在拖延整改、整改不到位或屡审屡犯的，每类情形扣2分；存在虚假整改情形的，扣10分。

10

8

整改运用方面

强化审计结果及整改情况运用，将审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩领导干部和制定政策、完善制度的重要参考。

未建立整改结果运用机制的，扣1分；未纳入考核范围和制定政策、完善制度的，扣1分。

10

9

建立内部审计与内部纪检监察、组织人事等其他内部监督力量的协作配合，建立信息共享、结果共用、重要事项共同实施、问题整改问责共同落实等工作机制。

未建立内部协作配合机制的，扣1分；未开展整改协作配合的，扣1分。

10

10

深入排查单位内部管控中存在的薄弱环节和风险隐患，采取有效措施，完善单位内部管理，健全内控体系，强化风险管理。

未开展专项检查的，扣1分；未制定完善制度的，扣1分。

10

11

加分项

创新审计整改方式方法，提升审计整改成果。

审计整改经验做法获得上级部门认可的，加1-5分。